Продажа бизнеса – важный и ответственный шаг для владельца и самого бизнеса. Для сильной переговорной позиции важно заранее проверить свой бизнес на слабые места и максимально устранить все имеющиеся риски. В таком случае дополнительная проверка бизнеса покупателем пройдет быстро, и у него не будет много аргументов для снижения цены. Ниже мы предлагаем небольшую инструкцию, которая поможет Вам более эффективно выстроить весь процесс продажи (не передачи франшизы) на примере продажи доли в уставном фонде ООО.
Проверка бизнеса перед продажей
На этапе подготовки к продаже до поиска покупателей следует провести проверку юридического лица и всего бизнеса. Это нужно, чтобы выявить все риски, которые могут повлиять на цену продажи. Желательно провести внутреннюю проверку и внешнюю.
Внутренняя проверка может охватывать важные области: реализация бизнес-процессов, финансовая отчетность и др. Владелец бизнеса сам лучше всех знает болевые точки компании, и при желании может устранить основные недочеты.
Внешнюю проверку могут проводить юристы или аудиторы. Предметом такой проверки будет соблюдение законодательства в работе компании, правильность оформления документов, выявление рисков и рекомендации по их устранению. Однако юристы и аудиторы будут подходить к ней с разными навыками и инструментами. До заказа внешней проверки собственнику желательно пообщаться и с юристами, и с аудиторами, чтобы понять кого из них следует привлечь.
Юридическая проверка опирается на документацию компании: корпоративные документы, договоры, кадровые документы, иные внутренние документы. Проверяется их соответствие законодательству и актуальность. Также выявляются риски в связи с наличием или отсутствием каких-либо документов в компании. При наличии споров может изучаться процессуальная позиция.
Например, при изучении корпоративных документов проверяется:
- правильность учреждения компании
- сроки внесения вкладов в уставный фонд
- правильность сделок с долями
- устав компании и др.
Основные направления юридического аудита:
- проверка прав на имущество
- проверка объектов интеллектуальной собственности
- проверка займов, кредитов
- проверка наличия необходимых разрешений, лицензий и условий для их поддержания
- проверка судебных споров и долгов.
Важно обратить внимание на трудовые договоры с руководителями и проверить в них наличие компенсации за увольнение по решению нанимателя.
Следует обратить особое внимание на защиту коммерческой тайны в компании, в т.ч. на защиту базы контрагентов и условий сделок с ними.
Итогом проверки является отчет или заключение, в котором описываются все проанализированные вопросы, документы, фиксируются недостатки и описываются риски. Также юристы приводят инструкции по исправлению выявленных недостатков.
Минимизация выявленных рисков перед продажей
По результатам отчета или заключения составляется план действий по устранению выявленных рисков. Указываются конкретные мероприятия и сроки их реализации.
Например, при отсутствии протокола о распределении прибыли между участниками готовится такой протокол; при отсутствии кадровых документов – восстанавливается документация по работнику или по компании в целом; с контрагентами подписываются дополнительные соглашения; предпринимаются действия по погашению задолженности и др.
Итогом исправления ошибок должно быть отсутствие критических рисков для покупателя и рисков, которые могут существенно повлиять на цену.
Переговоры о продаже
Найти покупателя для бизнеса можно либо самостоятельно, либо с привлечением специалистов.
До начала переговоров о продаже компании рекомендуется заключить соглашение о намерениях и соглашение о конфиденциальности.
Соглашение о намерениях зафиксирует обязательства сторон по объему раскрытия информации, отказ от переговоров с другими потенциальными покупателями (продавцами), параметры будущей сделки. В соглашении о намерениях также может быть определен порядок оценки бизнеса, срок переговоров, шаги сторон до совершения сделки (например, инвентаризация или реорганизация).
Важно также отметить и структуру будущей сделки: это указание на то, кто, как и что будет приобретать. Это очень важно понимать в начале переговоров. Например, может вести речь о покупке одного направления бизнеса или одного торгового объекта, покупателем может быть гражданин Беларуси либо иностранец и др.
Второй документ необходим для того, чтобы даже в случае неудачных переговоров коммерческая информация продавца была защищена. В соглашении о конфиденциальности указывается информация, которая является конфиденциальной, порядок ее передачи, меры для сохранения информации, санкции за разглашение и проч.
Важно отметить, что у продавца должны быть заранее подготовлены эти документы, потому что он в данном случае является наиболее заинтересованной стороной. Потому что разработка таких документов в ходе переговоров может очень сильно затормозить всю сделку.
Оформление сделки
После того, как переговоры о сделке завершаться, следует подготовить договор. Его содержание будет в большой степени зависеть от структуры сделки. В любом случае в договоре должны быть описание предмета (наименование компании, размер доли или пакета акций) условия о переходе права собственности на долю либо акции, условия расчета. Важно помнить, что после смены состава участников ООО или ОДО следует зарегистрировать изменения в устав.
Важно уделить внимание вопросам определения стоимости бизнеса и порядка оплаты. При определении стоимости можно опираться на заключение оценщика (если привлекался), на прибыль компании или на другие критерии. Платежи должны осуществляться либо по графику, либо единовременно. Можно договориться, что до полной оплаты имущество предприятия будет в залоге у продавца.
При составлении итоговых договоров о передаче бизнеса важно учесть все объекты, о которых договорились стороны. Так, например, товарный знак компании может быть оформлен на учредителя, помещение – в собственности аффилированного лица и проч.
Следует обратить внимание на передачу документов и доступов новому владельцу бизнеса. Как правило, должен быть переоформлен электронный ключ банка, электронный ключ для подачи отчетности, передана печать, документы по описи.
После продажи компании, как правило, меняется руководитель.
Изменение участников в ООО подлежит регистрации в регистрирующем органе. При передаче иных активов – также может потребоваться государственная регистрация (если передается товарный знак, недвижимое имущество).
По истечении некоторого времени после совершения сделки рекомендуется запросить сведения из ЕГР в отношении участников Вашей компании, так Вы сможете точно узнать, что продажа точно завершилась, и Вы больше не фигурируете в качестве участника.
Чем мы можем помочь?
Юридическая компания ЮС ИнвестЪ может провести юридическую проверку Вашего бизнеса и проконсультировать Вас по отдельным вопросам таких сделок.
Статья актуальна по состоянию на 31 января 2023 года.
Остались вопросы?
Оставьте свой номер и наш юрист свяжется с Вами в ближайшее время